Rente certaine des Rentes Genevoises : sécurité, performance et fiscalité optimisée
Dans un contexte économique incertain, où les taux d’intérêt restent volatils et les retraites de plus en plus individualisées, les Rentes Genevoises proposent des solutions de prévoyance à la fois stables, transparentes et fiscalement efficaces. Parmi elles, la rente certaine se distingue comme un produit sécurisé, idéal pour compléter ses revenus, anticiper une retraite ou transmettre un capital sous forme de revenu régulier.
Qu’est-ce qu’une rente certaine ?
Une rente certaine est une rente périodique (mensuelle, trimestrielle ou annuelle) versée pendant une durée déterminée à l’avance, choisie librement par le souscripteur (entre 5 et 25 ans). Contrairement à une rente viagère, son versement ne dépend pas de la durée de vie du rentier : les rentes sont garanties jusqu’à la fin du terme prévu, même en cas de décèsdu bénéficiaire, auquel cas elles continuent à être versées au(x) bénéficiaire(s) désigné(s).
À qui s’adresse la rente certaine ?
La rente certaine est parfaitement adaptée aux personnes qui souhaitent :
- Anticiper un besoin de liquidités à moyen terme (financement d’une retraite anticipée, projet de vie)
- Lisser leurs revenus sur une période déterminée
- Compléter une rente viagère ou compenser une lacune de prévoyance
- Assurer la transmission d’un revenu à un proche de manière maîtrisée et progressive
Les avantages uniques de la rente certaine des Rentes Genevoises
| Avantage | Détail |
| 🔒 Sécurité | Taux d’intérêt fixe garanti à la signature |
| 📆 Flexibilité | Durée de 5 à 25 ans, avec choix du début de versement |
| 🛠 Produit sur mesure | Adapté à chaque situation de vie |
| 👨👩👧 Transmission | 100 % des rentes restantes versées au(x) bénéficiaire(s) en cas de décès |
| 💰 Fiscalité allégée | Remboursement du capital non imposable |
| 🏦 Pas de droit de timbre | Contrairement à d’autres produits similaires (3e pilier B en prime unique) |
| 📈 Participation aux excédents | Revalorisation possible selon les résultats et l’inflation |
Fiscalité de la rente certaine : un levier d’optimisation
La fiscalité des rentes certaines est particulièrement avantageuse en Suisse, et notamment dans le canton de Genève.
✔️ Prime non soumise au droit de timbre fédéral
La prime unique versée pour financer la rente certaine n’est pas soumise au droit de timbre fédéral de 2.5 %, ce qui constitue une économie immédiate comparée à d’autres produits d’assurance.
✔️ Imposition partielle de la rente
- Seule la part du rendement est imposable en tant que revenu.
- Le remboursement du capital est exempt d’impôt.
- Cette part imposable est souvent inférieure à 30 % de la rente versée, voire moins selon les paramètres du contrat.
📌 Exemple : pour une rente annuelle de CHF 10’000, seul CHF 2’500 pourrait être imposable, selon les modalités du contrat.
✔️ En cas de rachat
La valeur de rachat constitue un élément imposable sur la fortune. Toutefois, tant qu’il n’y a pas de rachat, le capital n’apparaît pas dans la fortune imposable du souscripteur. En cas de décès, les rentes restantes sont versées aux bénéficiaires désignés, qui les déclareront selon leur propre situation fiscale.
Scénarios d’utilisation
- Financer une retraite anticipée (pont AVS)
Avant l’âge légal de la retraite, la rente certaine permet de toucher un revenu de transition régulier, sans puiser dans d’autres avoirs.
- Transmission familiale sécurisée
En cas de décès, les rentes restantes sont versées intégralement aux bénéficiaires désignés dans le contrat : pas de perte, pas de blocage successoral.
- Complément d’une rente viagère
La rente certaine peut venir couvrir les premières années de la retraite, ou compléter des revenus LPP insuffisants.
Les exclusivités des Rentes Genevoises
- Taux d’intérêt fixe garanti, indépendamment des marchés
- Participation aux excédents, redistribués sous forme de :
- Bonus d’intérêt (phase d’épargne)
- Revalorisation de la rente (indexation à l’inflation)
- Complément ponctuel à la rente garantie
- Institution à but social : pas d’actionnaires à rémunérer → les excédents bénéficient aux assurés
- Gestion financière prudente, fortement diversifiée, incluant une part importante d’immobilier
En résumé
| Caractéristique | Rente certaine des Rentes Genevoises |
| Durée | 5 à 25 ans |
| Garantie | Taux fixe garanti à la souscription |
| Transmission | Rente due jusqu’au terme même après décès |
| Fiscalité | Seul le rendement est imposable |
| Droit de timbre | Non applicable |
| Produit | Sur mesure, sécurisé et modulable |
| Institution | Établissement public genevois, à but social |
Pourquoi faire appel à un conseiller financier en prévoyance auprès d’une fiduciaire à Genève ?
La mise en place d’un produit comme une rente certaine s’intègre souvent dans une réflexion plus large de planification financière et successorale.
Un conseiller en prévoyance au sein d’une fiduciaire genevoise pourra vous apporter :
- Une analyse neutre et personnalisée de votre situation financière et fiscale
- Une optimisation coordonnée entre vos avoirs (pilier 3a, libre passage, épargne privée, immobilier, succession, etc.)
- Des comparaisons entre plusieurs solutions (rente certaine vs rente viagère vs retraits échelonnés)
- Une planification intergénérationnelle, en tenant compte de la fiscalité du/des bénéficiaire(s)
- Un accompagnement administratif et fiscal pour la déclaration des rentes, certificats fiscaux, et suivi du contrat
En tant que spécialistes indépendants, les conseillers en fiduciaire peuvent aussi vous orienter vers les produits les plus adaptés de différents prestataires – dont les Rentes Genevoises – tout en vous garantissant transparence, impartialité et suivi dans la durée.
Besoin d’un conseil ?
Que vous souhaitiez sécuriser un revenu, financer une transition de vie ou transmettre votre patrimoine efficacement, la rente certaine mérite une place dans votre stratégie de prévoyance. Un échange avec un conseiller financier indépendant à Genève vous permettra d’en maximiser tous les avantages.
My Swiss Company SA est une fiduciaire suisse spécialisée dans la création et la gestion administrative, financière et fiscale d’entreprises en Suisse. Elle offre une gamme complète de services, incluant la comptabilité, la gestion des salaires, la fiscalité, ainsi que des conseils en assurances et prévoyance pour les PME. En tant qu’intermédiaire d’assurance inscrit auprès de l’Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA) sous le numéro F01502161, My Swiss Company SA garantit des services conformes aux normes réglementaires suisses.